BVI公司尽职调查要求

1.要求所有金融机构必须以书面形式确认并识别金融账户外国个人持有人或者外国实际控权人所得税税务居民身份所归属的税务管辖区。要求金融机构必须以书面形式确认并识别外国公司所持有账户的所属税务管辖区。识别依据主要以所得税出发或者类似所得税税种作为识别外国账户持有人涉税信息的依据。

2.严格遵从世界经合组织OECD所制定的CRS金融账户涉税信息尽职调查的各项程序。

3.保障所有在各项法案要求下所取得的涉税信息在各个金融机构留存至少6年时间。

BVI公司尽职调查的范围

1.业务尽职调查，涵盖市场分析、竞争地位、客户关系、定价能力、供应链、环保和监管等问题。

2.财务尽职调查，涵盖企业的历史经营业绩、未来盈利预测、现金流、运营资金、融资结构、资本性开支以及财务风险敏感度分析等内容。

3.法律尽职调查，涵盖历史原则问题、主要股东情况、高级管理人员、债务及对外担保情况、重大合同、诉讼及仲裁、税收及政府优惠政策等。

BVI公司尽职调查需要的文件

1.公司注册证书；

2.组织大纲和章程(M＆A)；

3.董事名册；

4.会员名册；

5.抵押和指控记录；